小企業(yè)經(jīng)營性貸款是常用的貸款類型之一，各個銀行對此的處理方式和模型都不一樣。這篇文章，我們來學(xué)習(xí)下作者的經(jīng)驗，看看如何針對這類普惠金融類產(chǎn)品進行策略設(shè)計。

各家銀行根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟特色、政策傾向、銀行風(fēng)險偏好設(shè)計出多場景的普惠產(chǎn)品，不同場景下風(fēng)險模型各異。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗將市場普惠產(chǎn)品按照額度大致分為三類：個人經(jīng)營性貸款、小企業(yè)經(jīng)營性貸款、中小企業(yè)供應(yīng)鏈貸款。

其中，小企業(yè)經(jīng)營性貸款一般配合企業(yè)流水或稅務(wù)信息與企業(yè)主實控人個人信息為風(fēng)險預(yù)測主體。其特點主要為：

• 貸款額度200萬-500萬。
• 無抵押貸款，需提供企業(yè)運營數(shù)據(jù)或稅務(wù)數(shù)據(jù)，配合企業(yè)主或?qū)嵖厝诵畔⒐餐鳛閿?shù)據(jù)來源。
• 企業(yè)運營數(shù)據(jù)或稅務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)用較大，常應(yīng)用于稅貸、發(fā)票貸、煙草貸、鮮花貸（統(tǒng)一交易平臺類型）。
• 線上審批加人工核準(zhǔn)

一、小企業(yè)經(jīng)營性貸款模型構(gòu)建

考慮到小企業(yè)經(jīng)營性貸款的風(fēng)險，銀行通常會選擇建立如下貸款模型，從多方面評價篩選客戶。模型構(gòu)建從多維度數(shù)據(jù)的收集出發(fā)，對客戶的財務(wù)信息、客戶信息、征信信息、流水?dāng)?shù)據(jù)、稅務(wù)數(shù)據(jù)、和交易歷史進行收集，形成客戶信用評級和企業(yè)經(jīng)營評級兩套評級體系。結(jié)合債項評級和客戶評級的結(jié)果，篩選出低風(fēng)險優(yōu)質(zhì)客戶開展信貸業(yè)務(wù)，對兩項評級結(jié)果分數(shù)均不高的客戶不予受理，對僅一項評級結(jié)果好的客戶合適定價。

以稅務(wù)數(shù)據(jù)為例，在本模型中，主要包含以下5類應(yīng)用：

1. 企業(yè)概況：企業(yè)基本信息、所屬行業(yè)、納稅人類型、納稅信用等級等；
2. 發(fā)票分析：進銷對比分析、虛開發(fā)票風(fēng)險、采購虛假發(fā)票風(fēng)險等；
3. 財務(wù)風(fēng)險評估：基礎(chǔ)指標(biāo)分析、隱匿收入指標(biāo)綜合分析、虛增成本指標(biāo)綜合分析等；
4. 稅務(wù)風(fēng)險評估：增值稅稅負率、企業(yè)所得稅貢獻率、企業(yè)所得稅納稅調(diào)整增加率、企業(yè)所得稅納稅調(diào)整減少率、印花稅變動分析、資源稅變動分析、房產(chǎn)稅變動分析等；
5. 財稅票綜合風(fēng)險評估：稅務(wù)申報收入、開票收入對比分析、增值稅應(yīng)納稅額與毛利比值分析等。

二、小企業(yè)經(jīng)營性貸款模型指標(biāo)設(shè)計

對于小企業(yè)經(jīng)營性貸款模型的指標(biāo)設(shè)計，銀行結(jié)合其實際經(jīng)營業(yè)務(wù)開展情況，圍繞客戶信息、財務(wù)信息、交易歷史、征信局信息、押品信息、債項信息6個維度，全方位構(gòu)建模型。在各信息維度下，基于核心評價因素對指標(biāo)進行分類分層管理。

以財務(wù)信息為例，小企業(yè)經(jīng)營性貸款模型的財務(wù)指標(biāo)主要從控制人基本情況、控制人資產(chǎn)實力、征信局信息、財務(wù)信息角度評價財務(wù)狀況。各維度根據(jù)評價因素對指標(biāo)進行分類分層管理。以財務(wù)信息為例，各評價因素指標(biāo)構(gòu)成如下：

• 控制人基本情況：住房狀況、本地居住年限、區(qū)域、婚姻狀況等；
• 控制人資產(chǎn)實力：家庭及企業(yè)凈資產(chǎn)、家庭及企業(yè)收入償債比等；
• 征信居信息：近24個月貸款最大逾期期數(shù)、近3個月的審批查詢次數(shù)、近6個月的平均額度使用率等；
• 財務(wù)信息：規(guī)模類指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、流動性指標(biāo)等。

三、小企業(yè)經(jīng)營性貸款策略設(shè)計

在貸款策略方面，銀行基于賬戶數(shù)量和貸款金額兩方面設(shè)計策略，由評分和規(guī)則兩部分構(gòu)成。

個人借款人賬戶數(shù)量多貸款金額小，策略設(shè)計以評分卡量化預(yù)測為主；大中型企業(yè)借款人賬戶數(shù)量少貸款金額大，策略主要依賴經(jīng)驗積累，做個性化設(shè)計；相比前兩者，小企業(yè)經(jīng)營性貸款策略設(shè)計圍繞評分加規(guī)則開展?！霸u分卡是策略體系的核心，策略規(guī)則是輔助手段。”評分部分，設(shè)計評分卡提供風(fēng)險量化預(yù)測支持；規(guī)則方面，結(jié)合信貸經(jīng)驗判斷。

四、小企業(yè)經(jīng)營性貸款授信審批框架與流程

在小企業(yè)經(jīng)營性貸款審批框架和流程方面，商業(yè)銀行在基礎(chǔ)流程上添加了“復(fù)審評分卡”環(huán)節(jié)，可以為風(fēng)險評價中優(yōu)質(zhì)客戶提供精準(zhǔn)評分，并且能夠進一步為后續(xù)審批額度、產(chǎn)品設(shè)計和差異化定價策略提供科學(xué)量化支持。

小企業(yè)經(jīng)營性貸款模型能夠有效控制普惠金融信貸風(fēng)險，通過對客戶精準(zhǔn)評分來提升信貸審批通過率，提供科學(xué)決策支持；并且能夠更加精確服務(wù)到優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)，推動普惠金融真正的惠及于民。