本文作者從實(shí)際工作實(shí)踐出發(fā)，結(jié)合案例等分享了電商金融支付財(cái)務(wù)融合中的基本概念和相關(guān)原理解析，包括：訂單、賬單、交易流水和賬知識(shí)解構(gòu)，供大家一同參考和學(xué)習(xí)。

從事電商、進(jìn)銷存、金融、支付、財(cái)務(wù)的產(chǎn)品同學(xué)，是否對(duì)訂單記錄、交易記錄、賬單、賬等概念給弄糊涂？或者當(dāng)我們談及對(duì)賬時(shí)，是否知道對(duì)賬背后的記賬邏輯？只有知道了這些底層概念，我們方才可以理清業(yè)務(wù)邊界、明確上述概念之間的邏輯關(guān)系，業(yè)務(wù)理清了，邏輯關(guān)系農(nóng)透了，我們方可游刃有余，而非稀里糊涂、淺嘗輒止、依貓畫虎~

本篇是根據(jù)我們?cè)凇半娚?支付-金融-財(cái)務(wù)”融合項(xiàng)目方面的推進(jìn)中的一些實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和復(fù)盤總結(jié)，向大家分享“金融支付財(cái)務(wù)融合業(yè)務(wù)-實(shí)踐分享”系列篇的第一篇，也即“訂單、賬單、交易流水、賬知識(shí)解構(gòu)、原理解析”，歡迎大家一起討論。

訂單、賬單、交易流水、賬知識(shí)解構(gòu)、原理解析

1. 訂單記錄：面向業(yè)務(wù)發(fā)生的一個(gè)經(jīng)營管理概念（記錄工具）

1. 側(cè)重業(yè)務(wù)：只要有業(yè)務(wù)發(fā)生，就必然產(chǎn)生訂單記錄；
2. 訂單有兩個(gè)狀態(tài)：訂單履約狀態(tài)、訂單支付狀態(tài)，也有將支付狀態(tài)作為履約的前置狀態(tài)；
3. 訂單側(cè)重業(yè)務(wù)分析：如訂單渠道、購買人、交付時(shí)間、交付方式等；
4. 不必然產(chǎn)生交易：訂單記錄不必然產(chǎn)生交易記錄或財(cái)務(wù)記錄，譬如咨詢訂單。
5. 金額是中性：訂單中的金額基本不會(huì)出現(xiàn)正負(fù)號(hào)——當(dāng)日金融業(yè)務(wù)場(chǎng)景中，充值訂單這種場(chǎng)景例外（下文例子會(huì)覆蓋）；

下圖為常見訂單表結(jié)構(gòu)圖示意：

2. 交易記錄：面向交易發(fā)生的一個(gè)資金管理概念（記錄工具）

1. 財(cái)務(wù)金融屬性：交易記錄是金融或財(cái)務(wù)領(lǐng)域的一個(gè)概念，交易記錄的出現(xiàn)，必然伴隨資金賬戶場(chǎng)景；
2. 側(cè)重交易：往往發(fā)生真實(shí)的資金流動(dòng)，如充值流水、提現(xiàn)流水、投資流水、還款流水等；
3. 與余額掛靠：一旦發(fā)生交易，其必然影響賬戶余額的變動(dòng)（這里不討論失敗場(chǎng)景）；
4. 邏輯關(guān)系：交易記錄屬于“賬單記錄”的子場(chǎng)景，也即有交易發(fā)生，必然會(huì)產(chǎn)生對(duì)應(yīng)的1對(duì)1賬單記錄，交易記錄屬于“廣義訂單”的子場(chǎng)景，只所以引入“廣義訂單”這個(gè)概念，可以用如下例子來予以說明，譬如用支付寶購物2個(gè)鼠標(biāo)合并付款，訂單記錄是2個(gè)鼠標(biāo)，交易記錄是1筆支付流水；而向支付寶充值100元，就沒有訂單記錄只有交易記錄一說或者說交易記錄就是訂單記錄。

下圖為常見交易記錄表結(jié)構(gòu)圖示意：

3. 賬：面向財(cái)務(wù)的一個(gè)收支管理概念（記賬工具）

1. 側(cè)重賬：發(fā)生財(cái)務(wù)往來就要入賬，或者我們可以說“即使不涉及資金流動(dòng)也會(huì)產(chǎn)生賬”，譬如賒賬，商戶A從商戶B以賒銷的方式進(jìn)貨100件，每件價(jià)值10元，欠賬1000元，這里發(fā)生了交易，但無資金流動(dòng)產(chǎn)生。訂單記錄插入訂單流水、交易記錄不插入交易流水、但賬單記錄要插入財(cái)務(wù)流水（賒賬記錄）；
2. 復(fù)試記賬：業(yè)務(wù)帳是收付實(shí)現(xiàn)制的單式記賬，財(cái)務(wù)帳是權(quán)責(zé)發(fā)生制的復(fù)式記賬；
3. 側(cè)重交易對(duì)手：有借必有貸、借貸必平衡。而交易記錄、訂單記錄側(cè)重單方記賬，賬單記錄通常用復(fù)式記賬;
4. 時(shí)間粒度：賬的時(shí)間粒度一般都比較粗，粒度一般為日;
5. 與業(yè)務(wù)賬(業(yè)務(wù)流水)區(qū)別：業(yè)務(wù)賬側(cè)重于雙方業(yè)務(wù)系統(tǒng)、物流數(shù)據(jù)和訂單數(shù)據(jù)，主要用作購銷雙方是否發(fā)貨；財(cái)務(wù)賬側(cè)重付款和開票情況，主要用于結(jié)款。

下圖為常見賬表結(jié)構(gòu)圖示意

4. 賬單：面向用戶的一個(gè)收支管理概念（記賬工具）

1. 側(cè)重單：賬單賬單，顧名思義是把“賬”合并成單、有匯總之意，當(dāng)然一個(gè)賬單可以是一筆交易、也可以是幾筆交易的合并;
2. 與賬的關(guān)系：賬的粒度是一筆一筆，賬單的粒度是合并匯總（極端場(chǎng)景是一筆一個(gè)賬單）；
3. 側(cè)重賬：同上述“賬”關(guān)于此點(diǎn)的描述；
4. 側(cè)重進(jìn)、出：同上述“賬”關(guān)于此點(diǎn)的描述；
5. 側(cè)重交易對(duì)手：同上述“賬”關(guān)于此點(diǎn)的描述；
6. 實(shí)務(wù)簡(jiǎn)化應(yīng)用：實(shí)務(wù)中，賬單面向的用戶多是普通用戶而非專業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)人員，故此我們看到的支付寶、微信以及我們的銀行的賬單記錄是閹割版的“財(cái)務(wù)記賬記錄”——也即只向用戶呈現(xiàn)用戶資金賬戶增減的變動(dòng)及交易對(duì)手，而未對(duì)交易對(duì)手再進(jìn)行財(cái)務(wù)記賬（實(shí)際也記錄了，只是未開放給用戶，畢竟用戶不是會(huì)計(jì)，開放太多信息用戶會(huì)蒙圈）。

下圖為常見賬單表結(jié)構(gòu)圖示意：

下圖為常見賬單用戶場(chǎng)景示意圖（微信、支付寶）：

原理實(shí)踐實(shí)例復(fù)盤

1. 微信零錢明細(xì)和賬單的區(qū)別是什么？為什么要做這種區(qū)分？

一個(gè)優(yōu)秀的產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)習(xí)慣對(duì)自己日常用到的產(chǎn)品細(xì)膩觀察、透徹了解、刨根問題或者至少發(fā)起疑問，這是為什么呢？

通過梳理我們可以發(fā)現(xiàn)：

微信零錢明細(xì)只記錄“微信零錢”里的收入、支出； 而微信賬單不僅包含微信零錢的收入、支出記錄，還包含綁定的銀行卡的收入、支出記錄。

用賬套來講（非嚴(yán)格定義）：微信賬單是微信用戶的一級(jí)賬套，記錄微信用戶通過微信支付發(fā)生的每筆進(jìn)出資金的日志；微信零錢是二級(jí)賬套，記錄微信零錢這個(gè)資金池發(fā)生的每筆進(jìn)出資金的日志； 大家可以很自然的得出微信零錢的明細(xì)一定會(huì)出現(xiàn)在微信賬單里，但微信的賬單里的大部分交易記錄是不會(huì)出現(xiàn)在微信零錢里。

2. 微信零錢明細(xì)每筆交易都帶有余額，而微信賬單的每筆交易不帶有余額，這又是為什么呢？為什么要做這種區(qū)分？

一個(gè)優(yōu)秀的產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)該會(huì)對(duì)自己日常應(yīng)用的產(chǎn)品了解非常之透徹或者至少發(fā)起疑問，這是為什么呢？

前面用了一個(gè)不嚴(yán)格的定義也即微信賬單是一級(jí)賬套、微信零錢明細(xì)是二級(jí)賬套。只所以說不嚴(yán)格，是因?yàn)槲⑿刨~單沒有期初余額、期末余額的概念，不是嚴(yán)格意義上的賬套。

微信只所以這樣做，是因?yàn)槲⑿胖Ц妒且粋€(gè)支付工具（通道），不是一個(gè)資金賬戶（池子=賬套），所以無法引入“期初余額”、“期末余額”的概念，如果非要引入也是可以的——通過虛擬記錄來自洽，譬如用微信支付通過招行卡充100話費(fèi)，現(xiàn)在的策略是顯示1條100元的充值記錄，如果走賬套策略，需要用如下來表達(dá)：

1. +100元招行充值；
2. -100元話費(fèi)購買。

3. 隨手記、挖財(cái)記賬等記賬工具可以刪除，微信支付的“賬單”怎么可以刪除呢？

一個(gè)優(yōu)秀的產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)該會(huì)對(duì)自己日常應(yīng)用的產(chǎn)品了解非常之透徹或者至少發(fā)起疑問，這是為什么呢？

由于微信支付的賬單記錄不是嚴(yán)格概念上的賬套，無借貸平衡的內(nèi)生要求，僅是一筆記賬日志，所以微信支付、支付寶的賬單記錄都是可以刪除的（用戶視角），也就不難理解了。因?yàn)樗钦驹谟脩舻慕嵌瘸霭l(fā)的，刪除背后的訴求是用戶本人不希望別人看見我的這筆消費(fèi)，而不是我很在乎這筆記錄是否真實(shí)發(fā)生或者刪除之后賬單數(shù)據(jù)是否自洽。

4. 微信零錢通的零錢明細(xì)-交易記錄也可以刪除，這是為什么呢？

一個(gè)優(yōu)秀的產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)該會(huì)對(duì)自己日常應(yīng)用的產(chǎn)品了解非常之透徹或者至少發(fā)起疑問，這是為什么呢？

微信零錢與支付寶的余額、銀行的賬戶等屬性基本相同，是一個(gè)嚴(yán)格的賬套，經(jīng)然也提供了刪除功能，這很讓人費(fèi)解?。?！

我認(rèn)為這是微信支付團(tuán)隊(duì)的一個(gè)產(chǎn)品bug，或許是負(fù)責(zé)這個(gè)模塊產(chǎn)品經(jīng)理的一種偷懶——直接復(fù)用了微信支付“賬單”里面的刪除邏輯（上述3提到，微信支付里的賬單提供刪除是可以理解的，因?yàn)椤百~單”無借貸平衡的內(nèi)生要求，也即無期初余額、期末余額的邏輯自洽要求），而未站在“賬套”或“資金賬戶”的角度去思考，交易記錄是不能隨意刪除的，一旦刪除，站在可視角度，賬務(wù)就不能自洽了。

下圖為“微信-賬單”、“微信-零錢通-交易明細(xì)”、“支付寶-賬單”、“支付寶-余額-交易明細(xì)”的對(duì)比圖

5. “賬單”合并“交易明細(xì)”場(chǎng)景之支付寶實(shí)踐分析

細(xì)心的產(chǎn)品經(jīng)理（不是用戶）會(huì)發(fā)現(xiàn)下圖中的同一個(gè)支付寶賬戶，未做過任何刪除操作，“余額寶-交易明細(xì)”、“余額-交易明細(xì)”都有6月10日322.94的交易流水，唯獨(dú)“支付寶-賬單”中無這筆記錄（這里未用交易流水表述），難道支付寶的產(chǎn)品經(jīng)理也像上述微信的產(chǎn)品經(jīng)理犯糊涂了么？

一個(gè)優(yōu)秀的產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)該會(huì)對(duì)自己日常應(yīng)用的產(chǎn)品了解非常之透徹或者至少發(fā)起疑問，這是為什么呢？

答案是沒有，支付寶是互聯(lián)網(wǎng)金融的祖師爺，其對(duì)業(yè)務(wù)的理解深度要比微信團(tuán)隊(duì)深刻，其對(duì)業(yè)務(wù)的理解和用戶的拿捏把握是值得我們學(xué)習(xí)的。

那具體原因是什么？想必大家看了下面的復(fù)盤分析，就明白本篇作為“支付金融財(cái)務(wù)”融合領(lǐng)域的前置知識(shí)掌握的必要性和本篇第一章節(jié)對(duì)“業(yè)務(wù)流水、交易流水、賬、賬單”的概念解構(gòu)和原理分析的價(jià)值。

1. 根據(jù)螞蟻花唄的清算指令，系統(tǒng)自動(dòng)從用戶的余額寶扣款322.94元，“余額寶賬套”體系產(chǎn)生一條-322.94的出款入賬記錄，見上述圖1；
2. 處于合規(guī)需要，余額寶的錢無法直接與花唄賬單進(jìn)行對(duì)沖，必須經(jīng)過余額搭橋；
3. 故此“余額賬套”中會(huì)自動(dòng)插入兩條入賬記錄，即：進(jìn)賬+322.94元（余額寶轉(zhuǎn)入余額），出賬-322.94元（余額轉(zhuǎn)出到花唄），見上述圖2；
4. 對(duì)于用戶而言，當(dāng)天還花唄賬單的實(shí)際還款金額是1503.32元（通過螞蟻金服的清算引擎，在最后還款日有系統(tǒng)代替用戶自動(dòng)完成了1503.32元的還款——322.94元通過余額賬戶取自余額寶、1180.38元通過支付寶劃扣通道取自我的招行借記卡），無論資金來自哪里都是一件事“還款”，故在“支付寶賬單”中顯示為一筆1503.32，見上述圖3、圖4。

嚴(yán)格意義上講，支付寶的這種賬單處理邏輯不算嚴(yán)謹(jǐn)，會(huì)增加用戶的理解成本，如這里的余額賬單、余額寶賬單在支付寶賬單中無法直觀匹配的情況。

但當(dāng)我們理解了前面提到的“交易記錄”、“賬”、“賬單”的底層概念及原理區(qū)別之后，支付寶給用戶提供的“賬單”是“賬單”而非“賬”?！百~單”是一種合并的表達(dá)方式，從簡(jiǎn)化用戶理解的角度講，顯示為一筆也許理解成本更輕。

以上是我在支付金融財(cái)務(wù)融合項(xiàng)目中的一些實(shí)踐總結(jié)，限于文采拙劣和篇幅原因，未能精細(xì)呈現(xiàn)，海涵，歡迎大家交流切磋！

不同的行業(yè)、不同的業(yè)務(wù)場(chǎng)景、不同的崗位角色，會(huì)面臨不同的產(chǎn)品任務(wù)。但萬變不離其宗，方法相通，只要我們有產(chǎn)品盤感、業(yè)務(wù)敏感、邏輯嚴(yán)謹(jǐn)、靈通好學(xué)、干練帶風(fēng)、狠下功夫，放到哪我們都一樣熠熠生輝。

產(chǎn)品之路很艱辛，也更能鍛煉人，尤其是中后臺(tái)、尤其是“中后臺(tái)+財(cái)務(wù)”這種大量底層的項(xiàng)目！在此祝廣大產(chǎn)品兄弟姐妹們不辱“產(chǎn)品”之title，做出好產(chǎn)品！

作者：九天牧人，個(gè)人微信unifarm

本文由 @九天牧人 原創(chuàng)發(fā)布于人人都是產(chǎn)品經(jīng)理，未經(jīng)許可，禁止轉(zhuǎn)載

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