不少剛開(kāi)始做支付的同學(xué)容易混淆“結(jié)算”和“清算”的概念，這篇文章，作者就給大家分享了如何區(qū)分這兩個(gè)概念，供大家參考。

今天聊一個(gè)支付行業(yè)里的有趣話(huà)題：“清算與結(jié)算到底是個(gè)啥？”。

為什么想聊這個(gè)？因?yàn)槲沂畮啄昵皠傔M(jìn)入第三方支付行業(yè)時(shí)，中國(guó)還沒(méi)有發(fā)第三方支付牌照，公司開(kāi)發(fā)的系統(tǒng)就叫：“XXX清結(jié)算系統(tǒng)”。老板的解釋是：“清結(jié)算 = 清分 + 結(jié)算”，實(shí)際做的事就是第三方支付：幫商戶(hù)收錢(qián)，然后定期結(jié)算給商戶(hù)。

可是過(guò)了一段時(shí)間，看一些學(xué)習(xí)材料，上面寫(xiě)的是：銀行和銀行之間（或金融機(jī)構(gòu)之間）債權(quán)債務(wù)關(guān)系完結(jié)叫清算，銀行（或金融機(jī)構(gòu)）和商戶(hù)之間叫結(jié)算。而且這還是央行發(fā)布的材料上規(guī)定的。（原文忘記了，大概就是這么一個(gè)意思）

又過(guò)了一段時(shí)間，換了一家公司，公司內(nèi)部的培訓(xùn)材料上寫(xiě)的是：清算=清分+清償。清分 = 算賬，清償 = 結(jié)錢(qián)。銀行給我們的叫清算，我們給商戶(hù)的叫結(jié)算。（具體的概念比這個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)，通俗上就是這么一個(gè)意思）

又過(guò)了一段時(shí)間，又換了一家公司，開(kāi)始做跨境，接觸國(guó)際支付業(yè)務(wù)，看到國(guó)際上權(quán)威的定義只有clearing和settlement。翻譯過(guò)來(lái)，clearing基本上等于【算賬】（算出各參與方的應(yīng)收應(yīng)付金額），settlement基本上等于【結(jié)錢(qián)】（資金最終轉(zhuǎn)移）。

因?yàn)楣ぷ鞯年P(guān)系，陸續(xù)讀到一些國(guó)內(nèi)關(guān)于支付的著作，發(fā)現(xiàn)不是我一個(gè)人蒙圈，好多著作都是各說(shuō)各的，部分權(quán)威著作甚至花費(fèi)上萬(wàn)字來(lái)論述清算和結(jié)算定義和區(qū)別。

這也間接說(shuō)明中國(guó)金融行業(yè)以前的水平與國(guó)際上的差距還是比較大的。就兩個(gè)簡(jiǎn)單的單詞clearing和settlement，我們就搞出了這么多門(mén)道。

那么問(wèn)題來(lái)了？清算和結(jié)算到底是個(gè)啥？

所謂人微言輕，我也無(wú)法給清算和結(jié)算下定義，這里我只拋我個(gè)人一點(diǎn)粗淺理解。

我的理解很簡(jiǎn)單，clearing = 清算 = 算賬（算出各參與方的應(yīng)收應(yīng)付金額），settlement= 結(jié)算 = 打款或結(jié)錢(qián)（資金最終轉(zhuǎn)移）。當(dāng)然打款或結(jié)錢(qián)只是方便理解，其實(shí)不是很準(zhǔn)確，因?yàn)橛行┎灰欢ㄊ清X(qián)，還可能是證券什么的或其它資產(chǎn)。

所謂大道至簡(jiǎn)，回到事物的本質(zhì)，完全沒(méi)有必要那么糾結(jié)。