你真的了解你所使用的賬戶嗎？日常生活中我們總是用到這樣那樣的賬戶，本文作者就“賬戶”這一概念，對(duì)其進(jìn)行了分角度、分類別地深度闡述。我們總是需要用不同的角度去看待事物，又需要學(xué)會(huì)認(rèn)識(shí)同一個(gè)事物的不同維度。感興趣的小伙伴們不妨開拓思維，一起來看看吧！

一、理解和認(rèn)識(shí)

橘生淮南則為橘，生于淮北則為枳；也許不恰當(dāng)，但可以說明，同一個(gè)事物在不同的平臺(tái)或者場(chǎng)所會(huì)有不同的表現(xiàn)和結(jié)局

同樣，我們常說的人各不同，更多也是基于其性格、職業(yè)、觀念、成就所言；但作為生物而言，我們都是“一個(gè)鼻子兩個(gè)眼，兩只胳膊兩條腿”沒有本質(zhì)的不同

所以，我們“人”從不同的維度可以劃分出不同的個(gè)體或者群體。

首先我們從系統(tǒng)層面來看我們都是社會(huì)的一份子，相互協(xié)同、競(jìng)爭(zhēng)以及依賴；從身份的角度看“我們是人”。

再從角色去看，我們又有不同的角色，同一個(gè)個(gè)體的“人”可以是丈夫、是教師、是兒子、是別人的男女朋友。

不同的人在不同的角色上又擁有不同的信念或者觀念，就如作為父親的角色一樣，有些父親提倡散養(yǎng)，有的父親提倡精致的養(yǎng)。

不同的觀念鑄就了我們會(huì)選擇培養(yǎng)不同的能力，去做不同的事情，去適應(yīng)不同的環(huán)境……所以我們要學(xué)會(huì)從不同的層次去理解同一個(gè)事物，這個(gè)層次可以是空間上的、也可以是時(shí)間上的、更可以是觀念上的。

二、賬戶的本質(zhì)

我們總是迷惑什么是賬戶，我想我們是迷惑于賬戶的不同角色，迷惑的原因就是沒有把握住賬戶的本質(zhì)；就像銀行的結(jié)算賬戶與微信的零錢賬戶，看起來是不同的，那是因?yàn)槠涑袚?dān)了不同的角色，擁有不同的信用和社會(huì)職能；但是究其本質(zhì)，皆為賬戶，沒有不同；有余額，有流水，有流水對(duì)余額的更新；所以賬戶的本質(zhì)是什么呢？

首先，我們來看賬戶存在的意義，那就是電子貨幣的載體，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生的支付信息的記錄；這就是賬戶的本質(zhì)，存儲(chǔ)電子貨幣，以及支付信息；而貨幣存在的意義就是“等價(jià)物”，也就是支付的媒介；而作為支付媒介，當(dāng)下的貨幣或者電子貨幣本身并沒有價(jià)值。

其次，為什么可以作為等價(jià)物用于交換呢？那就是其本身的“信用”，不同貨幣的發(fā)行者就賦予了不同種類貨幣的不同的信用，不同種類的貨幣的存儲(chǔ)就產(chǎn)生了不同種類的賬戶；這就是賬戶的不同之處，不同于存儲(chǔ)的貨幣的不同，不同于貨幣存儲(chǔ)主體的不同，同樣不同于貨幣信用的不同。

三、賬戶的種類

基于賬戶的本質(zhì)，我們知道了如何去理解不同種類賬戶，我們應(yīng)該從其發(fā)行主體，不同貨幣資產(chǎn)，不同貨幣信用去區(qū)分，如此我們可以將賬戶做如下的分類和分層。

人行的清算賬戶，這是擁有國(guó)家信用的賬戶，存儲(chǔ)著央行貨幣資產(chǎn)；又可以分為準(zhǔn)備金賬戶和備付金賬戶；準(zhǔn)備金賬戶我們應(yīng)該知道就是各銀行在人行存儲(chǔ)繳納的“保證金”，確保銀行有一定的抵償能力，我們經(jīng)常聽到的“降準(zhǔn)”就是降低這個(gè)準(zhǔn)備金賬戶繳納的比例；備付金賬戶我想大家也都知道，就是用于銀行間或者其他支付服務(wù)組織間支付清算，支付機(jī)構(gòu)在人行的監(jiān)管賬戶就是備付金賬戶，目前要100%存管。

銀行結(jié)算賬戶，這是擁有銀行信用的賬戶，存儲(chǔ)著銀行存款貨幣資產(chǎn)；又可以分為個(gè)人結(jié)算賬戶和企業(yè)結(jié)算賬戶；個(gè)人結(jié)算賬戶就是以個(gè)人為賬戶開戶主體，存儲(chǔ)個(gè)人存款的賬戶，按照開戶渠道和驗(yàn)證條件的不同可以分為一二三類賬戶，這個(gè)就不細(xì)講了，感興趣大家可以自行搜索；企業(yè)結(jié)算賬戶就是以企業(yè)為開戶主體，存儲(chǔ)企業(yè)存款的賬戶，可以分為基本賬戶，一般賬戶，專用賬戶，臨時(shí)賬戶四種。

支付賬戶，這是擁有支付機(jī)構(gòu)信用的賬戶，存儲(chǔ)在支付機(jī)構(gòu)的虛擬貨幣資產(chǎn)；也可以分為個(gè)人支付賬戶和企業(yè)支付賬戶；個(gè)人支付賬戶按照開戶渠道和驗(yàn)證要素的不同可以分為一二三類賬戶，這個(gè)也不細(xì)講其不同了。

企業(yè)虛擬賬戶，這是擁有企業(yè)信用的賬戶，存儲(chǔ)在企業(yè)自建虛擬賬戶體系的賬務(wù)記錄；這類更靈活，但本身并不具備多么高的信用；企業(yè)的信用相對(duì)于上面幾類賬戶而言太弱了。

四、賬戶與支付

電子賬戶存在的意義本身就是服務(wù)于支付，大大提升了社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的支付效率，降低了社會(huì)的交易成本；不同的電子賬戶組成了支付的基礎(chǔ)；而不同的賬戶基礎(chǔ)又服務(wù)于不同的支付場(chǎng)景，那么不同的賬戶有用于支撐哪些支付行為呢？而支付行為的發(fā)生又依賴什么呢？

支付行為的發(fā)生依賴于賬戶的同時(shí)，也同樣依賴于支付工具，依賴于不同的支付清算系統(tǒng)，支付工具比如銀行卡，支票，匯票，預(yù)付卡等等，我們會(huì)在下一篇文章詳細(xì)講解支付工具；支付清算系統(tǒng)比如人行的大小額支付系統(tǒng)，銀行的支付系統(tǒng)等。

人行的清算賬戶用于進(jìn)行不同組織之間的資金清算，比如銀行與銀行間的資金清算，支付機(jī)構(gòu)與銀行間的資金清算；這個(gè)支付清算的執(zhí)行就是依靠借記和貸記不同的清算賬戶實(shí)現(xiàn)；同樣清算組織比如銀聯(lián)可以向人行發(fā)起即時(shí)轉(zhuǎn)賬來促成各組織間的賬戶清算。

銀行的結(jié)算賬戶用于個(gè)人與企業(yè)主體間的結(jié)算，也是通過貸記或者借記對(duì)應(yīng)賬戶實(shí)現(xiàn)資金的結(jié)算；比如企業(yè)要給員工發(fā)工資，那么銀行就可以借記企業(yè)對(duì)公賬戶貸記個(gè)人結(jié)算賬戶完成工資的發(fā)放。

支付機(jī)構(gòu)的支付賬戶可以用于個(gè)人的消費(fèi)付款，企業(yè)的代收款以及代付款，原理與其他類型賬戶一樣。

所以以上不同的賬戶承載著不同的社會(huì)職能，共同支撐這社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要的支付能力和賬戶基礎(chǔ)。

五、賬戶協(xié)同

不同的賬戶不是獨(dú)立存在的，而是相互協(xié)同，分層工作；就像我在支付寶里提現(xiàn)了我的賬戶余額到我的招商銀行卡。

首先是支付寶要向銀聯(lián)發(fā)起付款請(qǐng)求，由銀聯(lián)將轉(zhuǎn)賬的支付信息轉(zhuǎn)接給招商銀行，支付寶扣減我在支付寶開通的支付賬戶余額。

其次是招商貸記我的招商個(gè)人結(jié)算賬戶賬戶余額完成入賬。

最后是銀聯(lián)要向人行發(fā)起對(duì)支付寶和招行的資金清算；人民銀行要借記支付寶的備付金賬戶，貸記招行的備付金賬戶，完成兩家組織在人行的備付金存款的資金轉(zhuǎn)移。

至此整個(gè)提現(xiàn)才真正完成。

我們總是需要用不同的角度去看待事物，同樣，我們又需要學(xué)會(huì)認(rèn)識(shí)同一個(gè)事物的不同維度；酒桌上他不能喝酒，你可能認(rèn)為他不識(shí)時(shí)務(wù)，但他只是因?yàn)橛形秆撞幌胍驗(yàn)楹染贫。驗(yàn)樯《屍拮訐?dān)心，因?yàn)槠拮訐?dān)心而影響妻子的司法考試，影響了妻子的司法考試而影響了妻子希望為農(nóng)民工伸張正義的夢(mèng)想……

人生而不同，而又相同；換個(gè)角度，世界大不同！換個(gè)層次，必有新的意義！

#專欄作家#

陳天宇宙，微信公眾號(hào)：陳天宇宙，人人都是產(chǎn)品經(jīng)理專欄作家。10年產(chǎn)品設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)，曾任職于某頭部金融，某頭部支付機(jī)構(gòu)，云對(duì)賬創(chuàng)始人獲千萬融資。

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